Мы рады приветствовать вас на нашем сайте. И если вы сюда заглянули, значит вы сами понимаете, что пришло то время, когда нужно доверить ведение своей бухгалтерии, налогового учета и сдачу отчетности профессионалам. А это как раз мы!
Для начала представимся: Мы - это целая команда людей, которые любят и умеют работать. Принцип работы нашей команды – мы получаем, то что заработали.
И мы знаем о налогах все! И об учете все! И об отчетности все! ... Ну или почти все.
Для нас каждый наш клиент – это тот, о чьих делах мы заботимся, мы за них отвечаем, и осознаем всю ответственность, стараясь всеми силами оправдать доверие, которое нам оказано.
Все наши клиенты - наши друзья. Все ООО, ИП – наши дети. И мы их любим любыми, и мы помогаем им становится успешными и стабильными.
Наш опыт позволяет нам не только грамотно вести учет, но и вовремя подсказать наиболее разумные выходы из сложных ситуаций, предостеречь от ошибок.
Мы берем на себя вашу бухгалтерию и тем самым дарим вам самое ценное – время и деньги!
Время, которое вы тратите на развитие бизнеса: на общение с клиентами, на продумывание плана продаж, изобретение нового продукта или услуги...да и на отдых, наконец!
А деньги, как сказал широко известный авторитетный человек Аль Капоне: «Один бухгалтер росчерком пера может украсть больше, чем десять вооруженных грабителей». В нашей стране оплатить лишнее, т.е. то, что нажито непосильным трудом, или просто сделать маленькую ошибку, в результате которой будет парализована работа всей компании.
Поверьте за 10 лет оказания бухгалтерских услуг в Москве и Московской области, мы отдаем себе отчёт в том, что для любого индивидуального предпринимателя (ИП) и фирмы, выбрать компанию оказывающую бухгалтерские услуги или бухгалтера, которые будут заниматься отчетностью и ведением финансовых вопросов, это не рядовой случай которым занимаются на ежедневной основе и каждый руководитель не хочется ошибиться, делая такой выбор, при этом по возможности попытаться сэкономить на стоимости данных услуг. Фирмы оказывающие некачественные бухгалтерские услуги, долго существовать на рынке аутсорсинга Москвы и МО не могут, так как информация о качестве услуг быстро распространяется. Мы предоставляем нашим клиентам возможность ознакомится с отзывами о нашей работе непосредственно от наших клиентов, которые в последующем могут стать Вашими партнерами по бизнесу.
В соответствующих разделах нашего сайта размещена подробная информация об отличительных особенностях бухгалтерского сопровождения ООО и ИП, а так же каким образом происходит ценообразование бухгалтерских услуг, в чем разница бухгалтерского сопровождения частного бухгалтера от маленькой фирмы или крупной бухгалтерской компании. Объясняются ключевые моменты. А также другая полезная информация, относящаяся к данной сфере услуг.
Если у вас еще есть какие-то сомнения – звоните, лучше приезжайте - мы их развеем!
Наша компания не оказывает услуги по получению налогового вычета
НАЛОГОВЫЙ ВЫЧЕТ ПО ЛЕЧЕНИЮ
Составив налоговую декларацию 3-НДФЛ с учетом всех особенностей Налогового Законодательства РФ, Вы сможете осуществить возврат излишне уплаченного подоходного налога.
Налоговая декларация 3-НДФЛ – унифицированная установленная форма документа, благодаря которой физические лица отчитываются по налогу на доход физических лиц (сокращенно НДФЛ).
Декларацию необходимо подавать налогоплательщикам, которые претендует на положенные им налоговые вычеты для возврата части уплаченного подоходного налога из бюджета добровольно не позднее 3-х лет с момента получения права на предоставление налогового вычета.
Все физические лица, а это мы с Вами, трудятся, получая те или иные доходы. Работодатель, выплачивая нам доход (заработная плата, премия, отпускные и т.п.), в соответствии с законодательством РФ удерживает с него 13%, перечисляя их в бюджет государства.
На выходе, мы получаем «на руки» лишь 87% начисленной к выплате суммы. К примеру, из начисленной заработной платы в 25 000 руб., «на руки» мы получаем всего: 21 750 руб. (25 000 руб. – 13%), а 3 250 руб. (13%) работодатель перечисляет в бюджет в качестве налога на доход физических лиц (НДФЛ).
Сумма з/п «на руки» без вычетов:
[Сумма З/П «на руки»] = [Сумма З/П начисленная ]– [Сумма НДФЛ к удержанию];
[Сумма НДФЛ к удержанию] = [Сумма З/П начисленная] х 13 %.
Сущность налоговых вычетов заключается в том, что при наступлении определенных условий доход физического лица в целях налогообложения можно уменьшить в текущем году – при этом получая сумму з/п «на руки» больше, либо, не уменьшая его в текущем году, вернуть в будущем году общую сумму, переплаченную в бюджет государства.
Сумма з/п «на руки» с вычетом:
[Сумма З/П «на руки»] = [Сумма З/П начисленная ]– [Сумма НДФЛ к удержанию];
[Сумма НДФЛ к удержанию] = [Сумма З/П начисленная – Сумма вычета] х 13 %
Таким образом, сумма вычета уменьшает налогооблагаемый доход, тем самым увеличивая сумму заработной платы, получаемую гражданином «на руки».
Пример:
Имея заработную плату начисленную в 25 000 руб., гражданин при наступлении определенных условий получил право на налоговый вычет в размере 50 000 руб. В этом случае у гражданина в зависимости от ситуации могут быть 2 пути/источникаполучения (реализации) своего вычета:
- 1.Воспользоваться вычетом в текущем году. Источник - работодатель.
Для определения суммы удерживаемого с гражданина НДФЛ работодатель учтет сумму вычета:
При выплате 1й з/п: [сумма НДФЛ к удержанию] = [25 000 руб. – 25 000 руб.] х 13% = 0!!!
Следовательно, сумма налога в этом случае будет равна 0, гражданин получит «на руки» 25 000 руб., вместо ранее упомянутых 21 750 руб.
При выплате 2й з/п:[сумма НДФЛ к удержанию] = [25 000 руб. – 25 000 руб.] х 13% = 0!!! Следовательно и во 2й раз сумма налога будет равной 0, гражданин так же получает «на руки» 25 000 руб., вместо 21 750 руб.
При выплате 3й и последующих з/п: как видим из 2х предшествующих расчетов, сумма вычета в 50 000 руб. уже была израсходована равными частями по 25 000 руб. каждая, поэтому при выплате з/п расчеты примут прежний вид – 13% от 25 000 руб. – перечисляется в бюджет, «на руки» гражданин получает 21 750 руб.
Общая сумма денег, полученных гражданином в связи с получением вычета: составила 6 500 руб. (50 000 руб. х 13% = 6 500 руб.).
- 2.Воспользоваться вычетом в будущем году. Источник – Налоговая инспекция:
Не воспользовавшись налоговым вычетом в текущем году, гражданин имеет право получить сумму переплаченную в виде налога в бюджет в будущем году.
В этом случае, необходимо сформировать и предоставить в налоговую инспекцию по месту регистрации гражданина декларацию по форме 3-НДФЛ, в которой будут указаны суммы вычетов, не полученные за прошлый год.
Декларация составляется отдельно за каждый календарный год подается в налоговую инспекцию по месту жительства лично налогоплательщиком либо представителем налогоплательщика по нотариальной доверенности.
ВЫЧЕТ ПРЕДОСТАВЛЯЕТСЯ В СУММЕ:
расходов на собственное лечение, лечение супруга, родителей, детей (до 18 лет), но не более 120 000 рублей
расходов на особые виды дорогостоящего лечения, указанного в постановлении Правительства России №201 от 19 марта 2001 года, на собственное лечение, лечение мужа или жены, родителей, детей (до 18 лет) без ограничения по сумме
ОСОБЕННОСТИ ВЫЧЕТА:
вычет может быть получен по окончании года, получив полностью всю сумму единовременно от налоговой инспекции путем перечисления на расчетный счет
предусмотрена возможность ежегодного обращения за вычетом
Данный тип вычета является одним из видом социального вычета, для которых предусмотрен максимальный размер - 120 000 рублей в год. Поэтому, если Вы претендуете одновременно на несколько видов социальных вычетов, например, на вычеты по лечению (тем видам, по которым размер ограничен), по собственному обучению, по пенсионному обеспечению, то всего за год Вы сможете получить максимальный вычет в размере 120 000 рублей в год.
НАЛОГОВЫЙ ВЫЧЕТ ПО ОБУЧЕНИЮ
Декларацию необходимо подавать налогоплательщикам, которые претендует на положенные им налоговые вычеты для возврата части уплаченного подоходного налога из бюджета добровольно не позднее 3-х лет с момента получения права на предоставление налогового вычета. Все физические лица, а это мы с Вами, трудятся, получая те или иные доходы. Работодатель, выплачивая нам доход (заработная плата, премия, отпускные и т.п.), в соответствии с законодательством РФ удерживает с него 13%, перечисляя их в бюджет государства. На выходе, мы получаем «на руки» лишь 87% начисленной к выплате суммы. К примеру, из начисленной заработнойплаты в 25 000 руб., «на руки» мы получаем всего: 21 750 руб. (25 000 руб. – 13%), а 3 250 руб. (13%) работодатель перечисляет в бюджет в качестве налога на доход физических лиц (НДФЛ). Сумма з/п «на руки» без вычетов: [Сумма З/П «на руки»] = [Сумма З/П начисленная ]– [Сумма НДФЛ к удержанию]; [Сумма НДФЛ к удержанию] = [Сумма З/П начисленная] х 13 %. Сущность налоговых вычетов заключается в том, что при наступлении определенных условий доход физического лица в целях налогообложения можно уменьшить в текущем году – при этом получая сумму з/п «на руки» больше, либо, не уменьшая его в текущем году, вернуть в будущем году общую сумму, переплаченную в бюджет государства. Сумма з/п «на руки» с вычетом: [Сумма З/П «на руки»] = [Сумма З/П начисленная ]– [Сумма НДФЛ к удержанию]; [Сумма НДФЛ к удержанию] = [Сумма З/П начисленная – Сумма вычета] х 13 % Таким образом, сумма вычета уменьшает налогооблагаемый доход, тем самым увеличивая сумму заработной платы, получаемую гражданином «на руки». Пример: Имея заработную плату начисленную в 25 000 руб., гражданин при наступлении определенных условий получил право на налоговый вычет в размере 50 000 руб. В этом случае у гражданина в зависимости от ситуации могут быть 2 пути/источникаполучения (реализации) своего вычета: Для определения суммы удерживаемого с гражданина НДФЛ работодатель учтет сумму вычета: При выплате 1й з/п: [сумма НДФЛ к удержанию] = [25 000 руб. – 25 000 руб.] х 13% = 0!!! Следовательно, сумма налога в этом случае будет равна 0, гражданин получит «на руки» 25 000 руб., вместо ранее упомянутых 21 750 руб. При выплате 2й з/п:[сумма НДФЛ к удержанию] = [25 000 руб. – 25 000 руб.] х 13% = 0!!! Следовательно и во 2й раз сумма налога будет равной 0, гражданин так же получает «на руки» 25 000 руб., вместо 21 750 руб. При выплате 3й и последующих з/п: как видим из 2х предшествующих расчетов, сумма вычета в 50 000 руб. уже была израсходована равными частями по 25 000 руб. каждая, поэтому при выплате з/п расчеты примут прежний вид – 13% от 25 000 руб. – перечисляется в бюджет, «на руки» гражданин получает 21 750 руб. Общая сумма денег, полученных гражданином в связи с получением вычета: составила 6 500 руб. (50 000 руб. х 13% = 6 500 руб.). Не воспользовавшись налоговым вычетом в текущем году, гражданин имеет право получить сумму переплаченную в виде налога в бюджет в будущем году. В этом случае, необходимо сформировать и предоставить в налоговую инспекцию по месту регистрации гражданина декларацию по форме 3-НДФЛ, в которой будут указаны суммы вычетов, не полученные за прошлый год.
Декларация составляется отдельно за каждый календарный год подается в налоговую инспекцию по месту жительства лично налогоплательщиком либо представителем налогоплательщика по нотариальной доверенности. ВЫЧЕТ ПРЕДОСТАВЛЯЕТСЯ В СУММЕ: ОСОБЕННОСТИ ВЫЧЕТА: Данный тип вычета является одним из видом социального вычета, для которых предусмотрен максимальный размер - 120 000 рублей в год. Поэтому, если Вы претендуете одновременно на несколько видов социальных вычетов, например, на вычеты по лечению (тем видам, по которым размер ограничен), по собственному обучению, по пенсионному обеспечению, то всего за год Вы сможете получить максимальный вычет в размере 120 000 рублей в год.
НАЛОГОВЫЙ ВЫЧЕТ ПРИ ПОКУПКЕ НЕДВИЖИМОСТИ
Декларацию необходимо подавать налогоплательщикам, которые претендует на положенные им налоговые вычеты для возврата части уплаченного подоходного налога из бюджета добровольно не позднее 3-х лет с момента получения права на предоставление налогового вычета.
Все физические лица, а это мы с Вами, трудятся, получая те или иные доходы. Работодатель, выплачивая нам доход (заработная плата, премия, отпускные и т.п.), в соответствии с законодательством РФ удерживает с него 13%, перечисляя их в бюджет государства.
На выходе, мы получаем «на руки» лишь 87% начисленной к выплате суммы. К примеру, из начисленной заработнойплаты в 25 000 руб., «на руки» мы получаем всего: 21 750 руб. (25 000 руб. – 13%), а 3 250 руб. (13%) работодатель перечисляет в бюджет в качестве налога на доход физических лиц (НДФЛ).
Сумма з/п «на руки» без вычетов:
[Сумма З/П «на руки»] = [Сумма З/П начисленная ]– [Сумма НДФЛ к удержанию];
[Сумма НДФЛ к удержанию] = [Сумма З/П начисленная] х 13 %.
Сущность налоговых вычетов заключается в том, что при наступлении определенных условий доход физического лица в целях налогообложения можно уменьшить в текущем году – при этом получая сумму з/п «на руки» больше, либо, не уменьшая его в текущем году, вернуть в будущем году общую сумму, переплаченную в бюджет государства.
Сумма з/п «на руки» с вычетом:
[Сумма З/П «на руки»] = [Сумма З/П начисленная ]– [Сумма НДФЛ к удержанию];
[Сумма НДФЛ к удержанию] = [Сумма З/П начисленная – Сумма вычета] х 13 %
Таким образом, сумма вычета уменьшает налогооблагаемый доход, тем самым увеличивая сумму заработной платы, получаемую гражданином «на руки».
Пример:
Имея заработную плату начисленную в 25 000 руб., гражданин при наступлении определенных условий получил право на налоговый вычет в размере 50 000 руб. В этом случае у гражданина в зависимости от ситуации могут быть 2 пути/источникаполучения (реализации) своего вычета:
- 1.Воспользоваться вычетом в текущем году. Источник - работодатель.
Для определения суммы удерживаемого с гражданина НДФЛ работодатель учтет сумму вычета:
При выплате 1й з/п: [сумма НДФЛ к удержанию] = [25 000 руб. – 25 000 руб.] х 13% = 0!!!
Следовательно, сумма налога в этом случае будет равна 0, гражданин получит «на руки» 25 000 руб., вместо ранее упомянутых 21 750 руб.
При выплате 2й з/п:[сумма НДФЛ к удержанию] = [25 000 руб. – 25 000 руб.] х 13% = 0!!! Следовательно и во 2й раз сумма налога будет равной 0, гражданин так же получает «на руки» 25 000 руб., вместо 21 750 руб.
При выплате 3й и последующих з/п: как видим из 2х предшествующих расчетов, сумма вычета в 50 000 руб. уже была израсходована равными частями по 25 000 руб. каждая, поэтому при выплате з/п расчеты примут прежний вид – 13% от 25 000 руб. – перечисляется в бюджет, «на руки» гражданин получает 21 750 руб.
Общая сумма денег, полученных гражданином в связи с получением вычета: составила 6 500 руб. (50 000 руб. х 13% = 6 500 руб.).
- 2.Воспользоваться вычетом в будущем году. Источник – Налоговая инспекция:
Не воспользовавшись налоговым вычетом в текущем году, гражданин имеет право получить сумму переплаченную в виде налога в бюджет в будущем году.
В этом случае, необходимо сформировать и предоставить в налоговую инспекцию по месту регистрации гражданина декларацию по форме 3-НДФЛ, в которой будут указаны суммы вычетов, не полученные за прошлый год.
Декларация составляется отдельно за каждый календарный год подается в налоговую инспекцию по месту жительства лично налогоплательщиком либо представителем налогоплательщика по нотариальной доверенности.
ВЫЧЕТ ПРЕДОСТАВЛЯЕТСЯ В СУММЕ:
- расходов на приобретение или строительство недвижимого имущества, а также расходов, связанных с ремонтом ил отделкой приобретенного объекта недвижимого имущества, но не более 2 000 000 рублей
- всех уплаченных процентов по кредитному/ипотечному договору при приобретении данного объекта недвижимого имущества без ограничения по сумме
ОСОБЕННОСТИ ВЫЧЕТА:
- вычет может быть получен в течение года, у работодателя в виде 13% налога, удерживаемого в обычном порядке при выплате заработной платы
- вычет может быть получен по окончании года, получив полностью всю сумму единовременно от налоговой инспекции путем перечисления на расчетный счет
- повторное предоставление вычета не предусмотрено
Учитывая максимальный размер имущественного вычета в размере 2 000 000 рублей, налогоплательщик дополнительно имеет право применить вычет в размере фактически произведенных на достройку, отделку/ремонт затрат, если в договоре о приобретении недвижимого имущества указано приобретение незавершенного строительством имущества без отделки.
Полный комплект документов для получения налогового вычета можно посмотреть тут
ДЕКЛАРАЦИИ 3-НДФЛ О ДОХОДАХ С ВЫИГРЫША
Декларацию обязаны подавать физические лица, получившие выигрыш, доход от продажи имущества, находившегося в собственности менее 3-х лет, получающие доходы, по которым налог не был уплачен налоговым агентом, имеющие доходы из-за рубежа, нотариусы, а также другие категории налогоплательщиков. Иными словами, этот тот доход, по которому физическое лицо не отчиталось в момент его получения. Полный перечень лиц Декларация подается в обязательном порядке не позднее 30 апреля года, следующего за истекшим годом получения дохода. Декларация составляется отдельно за каждый календарный год подается в налоговую инспекцию по месту жительства лично налогоплательщиком либо по нотариальной доверенности. Если Вы получили доход от продажи имущества, находящееся в собственности менее трех лет (продали недвижимость, машину, гараж и т.д.), то при составлении налоговой декларации при расчете налога Вы имеете право применить налоговый вычет и уменьшить сумму налога к уплате в бюджет. ВЫЧЕТ ПРЕДОСТАВЛЯЕТСЯ В СУММЕ:
Если по итогам декларации образовался налог к уплате, произвести его оплату необходимо до 15 июля года подачи декларации. С помощью онлайн-сервиса ФНС РФ «Уплата налогов физических лиц» можно сформировать платежный документ для оплаты налога наличными, либо оплатить безналичным путем через интернет-банк. Штраф за непредставление декларации составляет 5 процентов неуплаченной суммы налога, подлежащей уплате (доплате) на основании этой декларации, за каждый полный или неполный месяц со дня, установленного для ее представления, но не более 30 процентов указанной суммы и не менее 1 000 рублей, либо санкция, предусмотренная статьей 198 Уголовного Кодекса РФ >
Список видов налогоплательщиков, порядок и сроки уплаты налога определены в частности статьями 227, 228 и 229 Налогового Кодекса Российской Федерации. Налоговая декларация должна представляется следующими налогоплательщиками (см п.1. ст.229 НК РФ) - физическими лицами:
- получавшими вознаграждения от физических лиц и организаций, не являющихся налоговыми агентами, например по договорам подряда, аренды и др. (см п.п.1 п.1 ст.228 НК РФ). Например, это могут быть доходы от сдачи квартиру в наем, или оказания каких-либо услуг другим физическим лицам.
- получавшими доход от продажи имущества (см п.п.2 п.1 ст.228 НК РФ) Например, это могут быть доходы от продажи квартиру, машины и т.п.
- получающие доходы от источников, находящихся за пределами Российской Федерации (см п.п.3 п.1 ст.228 НК РФ) Например, это могут быть стипендии и другие доходы полученные из заграницы.
- или другие доходы, при получении которых не был удержан налог (см п.п.4 п.1 ст.228 НК РФ). Например, доходы, полученные других физических лиц.
- получающие выигрыши от участия в лотереях, тотализаторах и других основанных на риске игр (в том числе с использованием игровых автоматов) (см п.п.5 п.1 ст.228 НК РФ).
- получающие доходы в виде вознаграждения, выплачиваемого им как наследникам (см п.п.6 п.1 ст.228 НК РФ).
- получающие доходы в денежной и натуральной формах в порядке дарения (см п.п.7 п.1 ст.228 НК РФ). Есть ряд случаев исключения, например, дарение от членов семьи.
Так же налоговая декларация должна представляется следующими налогоплательщиками:
- индивидуальными предпринимателями (см п.п.1 п.1 ст.227 НК РФ).
- лицами, которые занимаются частной практикой, нотариусы, адвокаты и т.д. (см п.п.2 п.1 ст.227 НК РФ).
Налоговая декларация 3 НДФЛ
Декларация 3-НДФЛ — это форма налоговой отчетности физических лиц на полученные доходы.
Физическое лицо или индивидуальный предприниматель обязаны сдать до 30 апреля декларацию о доходах физических лиц в том случае, если в течение года ими был получен доход, как в материальной, так и натуральной формах.
Мы поможем Вам заполнить налоговую декларацию 3 НДФЛ и сдать ее в налоговые органы. А поскольку с необходимостью сдавать 3НДФЛ форму сталкиваются очень многие, проинформируем Вас о том, как заполнить декларацию 3 НДФЛ и какие доходы нужно декларировать.
Список доходов, при которых необходимо заполнение декларации 3 НДФЛ, достаточно широк. Вам нужно будет оформить налоговую декларацию по налогу на доходы физических лиц в следующих случаях:
- если вы оказали платные услуги
- сдаете жилое или нежилое помещение в аренду
- выиграли в лотерею
- получили крупный подарок, например, автомобиль (не от близкого родственника)
- продали дом, квартиру, авто, земельный участок и т.д.
- продали акции или ценные бумаги
- заключили договор с физическим лицом
- получаете доход как наследник автора
- Также сдача и заполнение налоговой декларации 3 НДФЛ необходимы в случаях, когда нужно получить положенный по законодательству социальный или имущественный вычет.
Он применяется в случаях:
- оплаты обучения (в том числе обучения детей)
- оплаты лечения (своего либо близких родственников)
- уплаты пенсионных взносов (негосударственное пенсионное обеспечение)
- уплаты дополнительных страховых взносов на накопительную часть пенсии
- приобретения (строительства) квартиры, дома и т.д.
(список документов, необходимых для получения имущественного налогового вычета)
Декларацию по форме НДФЛ-3 обязаны представлять предприниматели-физические лица, а также частные нотариусы, частные адвокаты, учредители адвокатских кабинетов.
Документы, необходимые для заполнения декларации:
- паспортные данные налогоплательщика
- индивидуальный налоговый номер налогоплательщика
- адрес регистрации с индексом
- справки о доходах 2 НДФЛ
- копии документов по сделкам, по которым подается декларация
Коды:
- код страны гражданства налогоплательщика
- код ОКАТО по месту регистрации
- код налогового органа
- код категории налогоплательщика
Наиболее популярный вариант заполнения декларации это:
- заполнение вручную печатной формы бланка 3 НДФЛ (скачать)
- заполнение электронного бланка 3-НДФЛ в программе для заполнения ИФНС "Декларация" Обратите внимание, что на каждый отчетный год СВОЯ ПРОГРАММА.
Налоговые декларации – это ответственная задача, которая при обращении к грамотному специалистам будет решена максимально точно.
Правильно составленная и поданная в сроки декларация по форме 3-НДФЛ даст Вам возможность вернуть лишние налоги, уплаченные в бюджет, выполнить налоговые обязательства, избежать штрафов за нарушение законодательства. Наша помощь позволит вам сделать это все без проблем.